Basileia III é um arcabouço regulatório internacional projetado para fortalecer o setor bancário por meio do aprimoramento da gestão de riscos, supervisão e transparência. Desenvolvido pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia em 2009, este acordo serve como uma resposta global às vulnerabilidades expostas durante a crise financeira de 2007-2008, quando muitas instituições se mostraram excessivamente alavancadas e subcapitalizadas.
O arcabouço funciona estabelecendo requisitos mínimos para capital bancário, alavancagem e liquidez. Enquanto os acordos anteriores focavam principalmente nos níveis de capital e em modelos internos de avaliação de risco, Basileia III introduziu regras mais rigorosas para garantir que as principais instituições financeiras mantenham ativos de alta qualidade suficientes para suportar períodos de estresse econômico. Essas medidas visam prevenir falhas sistêmicas e proteger a economia em geral do colapso de bancos individuais.
Na prática, essas regulamentações exigem que os bancos mantenham um colchão de capital maior para absorver potenciais perdas. Por exemplo, se um banco enfrenta uma súbita desaceleração do mercado, os requisitos de liquidez determinados por Basileia III garantem que a instituição possua dinheiro ou ativos líquidos suficientes para cumprir suas obrigações sem a necessidade de intervenção emergencial. Embora muitos componentes já estejam ativos, ajustes finais, conhecidos como "Basel III Endgame", continuam sendo implementados pelos reguladores para refinar ainda mais esses padrões de segurança.