O seguro de depósitos baseado em risco é um sistema no qual os prêmios que os bancos pagam pela proteção de depósitos são determinados por seus perfis de risco específicos. Diferente dos sistemas de taxa fixa que cobram o mesmo valor de todas as instituições, essa abordagem vincula o custo do seguro à prudência das estratégias de investimento e ao comportamento financeiro geral de um banco.
O objetivo principal deste sistema é desencorajar o risco moral e a tomada de decisões imprudentes. Ao forçar os bancos que se envolvem em atividades mais arriscadas a pagar prêmios de seguro mais elevados, o sistema garante que essas instituições enfrentem o verdadeiro custo financeiro de suas escolhas. Isso cria um incentivo direto para que os bancos mantenham carteiras mais seguras a fim de manter seus custos operacionais mais baixos.
Por exemplo, se um banco optar por investir os depósitos dos clientes em ativos altamente voláteis, será cobrado um prêmio de seguro mais alto em comparação com um banco que mantém uma carteira conservadora e de baixo risco. No entanto, a eficácia deste modelo depende da capacidade do regulador de avaliar com precisão as complexas atividades de investimento de um banco, o que pode ser difícil de monitorar na prática.