Um Roth IRA é uma conta individual de aposentadoria especializada que permite aos investidores poupar para a aposentadoria utilizando dólares após a incidência de impostos. Como as contribuições são feitas com dinheiro que já foi tributado, o principal benefício desta conta é que seus investimentos crescem isentos de impostos, e os saques qualificados durante a aposentadoria também são isentos de imposto de renda federal.
Para gerenciar um Roth IRA, você contribui com fundos que são investidos em diversos ativos. Diferente das contas de aposentadoria tradicionais que exigem que você faça distribuições a partir de uma certa idade, um Roth IRA não exige distribuições mínimas obrigatórias durante sua vida. Essa flexibilidade permite que você mantenha a conta indefinidamente, podendo transferir o saldo para beneficiários que também podem receber distribuições isentas de impostos, caso a conta esteja aberta há pelo menos cinco anos.
Por exemplo, se você abrir uma conta aos 54 anos, deve esperar até os 59 anos e meio para sacar os rendimentos sem incidência de impostos. Se você sacar os rendimentos antes de cumprir a regra dos cinco anos ou o requisito de idade, poderá enfrentar impostos de renda e uma multa de 10 por cento. No entanto, como você já pagou impostos sobre suas contribuições originais, geralmente é possível acessar esses valores principais a qualquer momento sem enfrentar multas ou impostos.